夜幕降临，莎赫札德接着讲故事：
幸福的国王陛下，站在哈里发面前的一位近臣迈斯鲁尔听后笑了起来。哈里发问：“喂，迈斯鲁尔，你笑什么呢？你是笑话我，看不起我，还是因为你疯了呢？”
掌刑大臣听哈里发这样一说，便立即回答道：“不是的，信士们的长官！凭安拉起誓，我是不由自主地笑起来的。昨天，我在宫外散步，一直走到底格里斯河岸，见那里聚集着许多人，便停下了脚步。我看见一个人在给人们说笑话，逗得人们大笑，那个人名叫伊本·卡比尔。我刚才想起他说的那些话，情不自禁地笑了起来。信士们的长官，求你宽谅。”
哈里发说：“你马上把他叫到我这里来！”
“遵命！”迈斯鲁尔走出宫门，快步赶至伊本·卡比尔那里，对他说：“信士们的长官要你去见他。”
“遵命！”
“不过有个条件，我要给你讲明。”
“什么条件？”
“你进到宫中，见到哈里发，如果他赏给你什么东西，四分之一归你，其余则归我。”
“不能那样！你得一半，我得一半。”
“不行！”
“你要三分之一，我要三分之二。”
迈斯鲁尔终于同意了这个分配比例，只不过费了一番口舌。
二人商妥，伊本·卡比尔随迈斯鲁尔走去。伊本·卡比尔见到哈里发，首先致意问安，然后恭恭敬敬站在哈里发面前。
哈里发哈伦·拉希德说：“讲个笑话给我听吧，假若你逗不笑我，我就用这只皮袋子打你三下。”
伊本·卡比尔心想：“用这只皮袋子打三下，又会怎样呢？即使用鞭子抽也不能伤害我。”他以为那皮袋子是空的。之后，伊本·卡比尔开始说笑活，风趣至极，连怒气冲冲的人都会笑的。可是，信士们的长官却没有笑，连一丝笑意都没有。见此情景，伊本·卡比尔感到奇怪，心中慌乱，不免有些害怕。
哈里发哈伦·拉希德说：“现在，你该挨打了。”
说罢，他拿起皮袋，朝伊本·卡比尔的脖颈上打去，只听伊本·卡比尔大叫了一声，原来皮袋不是空的，内装四颗鹅卵石，每颗足有两磅重。伊本·卡比尔想起了他与迈斯鲁尔讲好的条件。他说：“信士们的长官，请原谅！容我讲两句话。”
“说吧！”
“来这里之前，迈斯鲁尔和我讲好了条件。我俩商定，如果我从哈里发这里得到了什么，三分之一归我，三分之二归他。经过一番努力之后，他才答应了我。现在陛下赏给我的是用皮袋击打，我已得到一下，余下两下就给迈斯鲁尔吧！信士们的长官，他就站在这里，让他领取他的份额吧！”
哈里发听他这样一说，哈哈大笑起来，笑得前仰后合，把迈斯鲁尔叫过来，打了他一下。迈斯鲁尔大喊道：“信士们的长官，我要三分之一就满足了，给他三分之二吧！”
哈里发大笑不止，随后对他俩各赏一千第纳尔。二人领到赏金，高高兴兴地离去。
讲到这里，眼见东方透出了黎明的曙光，莎赫札德戛然止声。
